Крок 1
Чек-лист «10 ознак»
Самоперевірка за 10 хвилин.
Безкоштовно
за словом БАНК у директ
Чи бачить банк ваші ФОП як один бізнес?
Позначте, що є у вашому бізнесі. Хвилина — і результат одразу.
Ознаки — з матеріалів банків і фахових видань, 2026. Пороги — наша підказка, а не норма банку.
Що бачить банк
Банк не питає «чи законно». Він питає «чи схоже на один бізнес»
Банки дивляться не на кожен ФОП окремо. Окрема увага — групам пов'язаних осіб, коли кілька ФОП де-факто є одним бізнесом.
Це не привід для тривоги. Це привід подивитися на свої рахунки так само, як на них дивиться банк.
Ознаки групи пов'язаних осіб
- Спільна адреса
- Одна точка продажу чи сайт
- Спільний бухгалтер
- Один POS-термінал
Що насторожує у виписці
- Різке зростання оборотів
- Надходження на особисту картку паралельно з ФОП
- Призначення платежу не за КВЕДом
За матеріалами банків і фахових видань, 2026.
Що змінилось у 2026 році
Без паніки. Просто дати, які варто знати власнику кількох ФОП.
14 травня 2026
Банки за Меморандумом обмінюються інформацією про клієнтів з ознаками підозрілості.
14 листопада 2026
Нові (до 6 місяців) і «сплячі» ФОП 2–3 групи без підтвердження доходів — до 1 млн грн на місяць.
З початку 2026
ДПС виявила понад 500 брендів з ознаками дроблення.
Один запит банку
Це десятки документів. У практиці трапляються запити на понад 90.
Кому підійде перевірка
Кілька ФОП на одну справу. Ваші, чоловіка чи дружини, батьків — і всі працюють на один магазин, склад чи сайт.
Торгівля з ПРРО, маркетплейси, імпорт. Гроші приходять з різних каналів: NovaPay, еквайринг, накладений платіж.
Бізнес росте. Оборот іде до ліміту, а структура лишилась тією, з якої ви починали.
Кому не підійде
Один ФОП без росту. Чесно скажу: перевірка вам, швидше за все, не потрібна.
Потрібна відповідь на одне питання. Для цього є консультація — 1 500 грн за 30 хвилин.
чесність — теж сервіс
Після перевірки у вас на руках
Карта ризиків рахунків і структури що банк може побачити як проблему, по кожному ФОП: критично, важливо, допустимо.
Список документів, які варто мати під рукою до запиту банку.
Як коротко описати модель бізнесу для банку, щоб опис збігався з тим, що видно у виписці.
План дій: що виправити зараз, що — пізніше, що можна залишити.
Розбір онлайн — 30–40 хвилин, відповіді на ваші питання.
Це перевірка податкових і банківських ризиків, а не аудит фінансової звітності у розумінні Закону № 2258-VIII.
Карта ризиків · ФОП 1 з 3
приклад- Оплати покупців на особисту картку паралельно з ФОПкритично
- Призначення платежу не збігається з КВЕДамиважливо
- Спільний POS-термінал для двох ФОПважливо
- Залишки на рахунку на кінець днядопустимо
Як це працює
Чотири кроки, 3 робочі дні
- 01
Анкета
5–7 хвилин: форма бізнесу, скільки ФОП, оборот, хто веде облік.
- 02
Документи
Виписки по всіх рахунках за останні 12 місяців, КВЕДи, ключові договори.
- 03
Перевірка
3 робочі дні.
- 04
Розбір
Онлайн-зустріч і письмова карта ризиків.
Заповнити анкету Відповідь протягом робочого дня
Ціни
Від самоперевірки до повного аудиту
Вартість експрес-перевірки зараховується в повний аудит.
Крок 2
Експрес-перевірка «Очима банку»
Карта ризиків рахунків і структури ФОП, розбір онлайн.
4 000 грн
зараховується в повний аудит
Крок 3
Аудит фінансової безпеки
4 площини: структура, облік, податки, банки. Карта ризиків, план дій, письмовий звіт, 14 днів на уточнення.
від 20 000 грн
залежить від структури бізнесу
ДетальнішеДалі
Супровід
Облік і звітність щомісяця.
ФОП від 1 200 грн/міс
ТОВ від 9 000 грн/міс
ДетальнішеЩо знаходить перевірка: три ситуації з практики
Узагальнено, без імен.
ТОВ-імпортер на загальній системі оподаткування серед покупців мав лише два ФОПи — чоловік і дружина. Уже на етапі кваліфікації, до початку перевірки обліку, стало видно ряд ознак: обидва ФОП торгували однаковими категоріями товару, мали одну юридичну адресу, один сервер і одну відповідальну особу в банку. По суті — розмежування лімітів між двома ФОПами одного бізнесу, а не два самостійні підприємства. Власнику були передані конкретні ризики та план дій — що потрібно змінити в структурі, щоб зняти ознаки дроблення до того, як це побачить податкова.
Власник невеликого ТОВ з одним бухгалтером отримував фінансову допомогу — 4 млн грн, оформлені бухгалтером як дивіденди, але без утримання податку. Бухгалтер знала про проблему, але вважала ризик неактуальним: «поки не перевірять — може й не спіймають». Власник дізнався про це лише під час аудиту. Ми переоформили виплату як поворотну фінансову допомогу: кошти повернулись від засновника, після чого виплату можна провести як дивіденди — але вже коректно, з утриманням податку.
ФОП на спрощеній системі вів облік самостійно і звернувся на аудит просто щоб упевнитись, що все гаразд. Аудит виявив кілька порушень одразу: оплата приймалась сертифікатом як негрошовий розрахунок через ПРРО, була помилка в адресі торговельної точки, частину оплат власник приймав на особисту картку. Найкритичніше — прийом оплати сертифікатом: щойно податкова це виявить, статус платника єдиного податку анулюють автоматично. Ризики виявились настільки високими, що було ухвалено рішення тимчасово зупинити діяльність по цьому ФОП.
Карина
Про мене
Друга, незалежна пара очей
Я Карина Замкова. 15 років в обліку, друга вища освіта — юридична. З 2019 року керую бухгалтерською компанією «Аутсістент».
Бухгалтер веде облік. Моя робота — подивитися збоку і показати, що видно банку й податковій.
- 200+
- податкових накладних розблоковано
- 16+ млн
- грн ПДВ відшкодовано клієнтам
- 10+
- компаній виведено з ризикових
Що кажуть клієнти
«Справжні професіонали, знавці своєї справи! Працюють швидко та чітко! Наша транспортна компанія тепер може спокійно працювати, блокування закінчилися… Ще раз дякуємо!»
«Як флорист я знаю свою роботу, але як бухгалтер я повний нуль. Я звернулася за рекомендацією знайомих до Аутсістент. Співпрацюємо вже 4 місяці і результатом дуже задоволена. Рекомендую, відповідальні!»
«Повністю задоволена якістю бухгалтерського та податкового обліку, своєчасним складанням усіх звітностей, консультаціями та підтримкою. Однозначно рекомендую.»
«Працюємо з командою Аутсістент уже не перший рік. Ведуть нам регулярно бухгалтерію. Все професійно, рекомендую!»
Питання
Що зазвичай питають
Не знайшли свого питання — напишіть у Telegram, відповім протягом робочого дня.
Telegram @outsistentZPБанк нічого не питав. Навіщо перевіряти?
Відсутність запиту не означає відсутність ризику. Банки обмінюються даними, і те, що побачив один, бачать інші.
Мій бухгалтер каже, що все гаразд.
Я не перевіряю бухгалтера. Я дивлюся на ваші рахунки очима банку. Це друга, незалежна пара очей.
Боюсь дізнатись щось погане.
Перевірка — не вирок. Ви отримаєте спокійний розбір і конкретний план: що виправити зараз, що потім.
Ми так працюємо вже 5 років.
Банки ставлять запитання і ФОП з 20-річним досвідом. Минулі роки без запитів не гарантують наступних.
Кілька ФОП — це ж законна оптимізація?
Я не сперечаюся про це. Я показую, що бачить банк, і пропоную структуру, до якої не буде питань.
Скільки це коштує?
Експрес-перевірка — 4 000 грн. Вартість зараховується в повний аудит.
Ви гарантуєте, що рахунок не заблокують?
Ні. Цього не може гарантувати ніхто. Я покажу, що банк може побачити як ризик, і як підготуватися.
Подивіться на свої рахунки до того, як це зробить банк
- Анкета 5–7 хвилин
- Без оплати та зобов'язань
- Відповідь протягом робочого дня
Або напишіть БАНК у директ @karina_zamkova чи в Telegram @outsistentZP — надішлю чек-лист «10 ознак».