Бізнес виріс, з'явилось кілька ФОПів, партнер чи родич у структурі — і ви хочете зрозуміти, наскільки безпечно побудована сама модель.
ТОВ на одному бухгалтері
Облік ведеться, звітність здається — але роками все тримається на одній людині, і незалежного погляду давно не було.
Структура ускладнилась
З'явились нові напрямки, ПДВ, ЗЕД чи інші податкові нюанси — і ви хочете зрозуміти, чи все побудовано коректно.
Що я перевіряю
Чотири площини, у яких ховається ризик
01
Структура бізнесу та податкова модель
Чи відповідає структура реальній діяльності, чи немає ознак дроблення.
02
Облік і звітність
Чи все відображено коректно і вчасно, чи немає прихованих розбіжностей.
03
Податки та податкові ризики
Де накопичуються зобов'язання, які можуть спливти при перевірці.
04
Банки та фінансовий моніторинг
Чи рух коштів не викликає запитань у банку чи контролюючих органів.
Що ви отримаєте
Результат, який лишається у вас
Карта ризиків
Усе знайдене за пріоритетом: критично / важливо / допустимо.
План дій
Що виправити зараз, що далі, що просто контролювати.
Письмовий звіт
Лишається у вас назавжди.
Стратегічна зустріч
Проходимо всю карту разом.
14 днів на уточнення
Після завершення аудиту.
Як проходить аудит
П'ять кроків від анкети до плану дій
01
Анкета
Коротка анкета про бізнес, облік і податкову ситуацію.
02
Коротка розмова
Уточнюємо деталі, формат і вартість під ваш випадок.
03
Аудит
Структура, облік, податки, банки й фінмоніторинг.
04
Висновки
Структурований результат з пріоритетами.
05
Фінальний розбір
Що виправити першочергово — разом.
Реальні кейси
Що знаходить аудит, коли власник упевнений
ТОВ-імпортер на загальній системі оподаткування серед покупців мав лише два ФОПи — чоловік і дружина. Уже на етапі кваліфікації, до початку перевірки обліку, стало видно ряд ознак: обидва ФОП торгували однаковими категоріями товару, мали одну юридичну адресу, один сервер і одну відповідальну особу в банку. По суті — розмежування лімітів між двома ФОПами одного бізнесу, а не два самостійні підприємства. Власнику були передані конкретні ризики та план дій — що потрібно змінити в структурі, щоб зняти ознаки дроблення до того, як це побачить податкова.
Кілька ФОПів
Власник невеликого ТОВ з одним бухгалтером отримував фінансову допомогу — 4 млн грн, оформлені бухгалтером як дивіденди, але без утримання податку. Бухгалтер знала про проблему, але вважала ризик неактуальним: «поки не перевірять — може й не спіймають». Власник дізнався про це лише під час аудиту. Ми переоформили виплату як поворотну фінансову допомогу: кошти повернулись від засновника, після чого виплату можна провести як дивіденди — але вже коректно, з утриманням податку.
ТОВ на одному бухгалтері
ФОП на спрощеній системі вів облік самостійно і звернувся на аудит просто щоб упевнитись, що все гаразд. Аудит виявив кілька порушень одразу: оплата приймалась сертифікатом як негрошовий розрахунок через ПРРО, була помилка в адресі торговельної точки, частину оплат власник приймав на особисту картку. Найкритичніше — прийом оплати сертифікатом: щойно податкова це виявить, статус платника єдиного податку анулюють автоматично. Ризики виявились настільки високими, що було ухвалено рішення тимчасово зупинити діяльність по цьому ФОП.
ФОП на спрощеній системі
Питання
Чесні відповіді на сумніви
Не знайшли свого питання — напишіть у Telegram, відповім протягом робочого дня.
